Portal Racunovodja.com uporablja piškotke, da lahko z analizo obiska izboljšujemo storitev, za namene oglaševanja ter raziskave rabe spleta.
Prosimo vas, da nam prijazno dovolite, da na vaš računalnik naložimo piškotke za ta namen.

Se strinjam.         Ne strinjam se.         Želim izvedeti več.

Vpisano: 21.11.2017 16:53:04

Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov - Najpogostejša vprašanja in odgovori

Rubrika: Ne spreglejteprint Natisni

Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov - Najpogostejša vprašanja in odgovori Racunovodja.com Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS št. 68/2016) določa obveznost ugotavljanja dejanskega lastnika ter vpis v register dejanskih lastnikov.

Navedene obveznosti veljajo za poslovne subjekte iz 35., 36. in 37. člena ZPPDFT-1:

  • gospodarski subjekti (gospodarske družbe, zadruge),
  • subjekti, ki nimajo poslovnih deležev (ustanove, društva, zavodi, politične stranke, sindikati, verske skupnosti ...)
  • tuji skladi, tuje ustanove in podobni pravni subjekti tujega prava, kadar iz njihovega poslovanja nastanejo davčne obveznosti v Republiki Sloveniji,

izvzeti pa so:

  • samostojni podjetniki posamezniki,
  • posamezniki, ki samostojno opravljajo dejavnost,
  • enoosebne družbe z omejeno odgovornostjo (pri katerih je edini družbenik hkrati edini zastopnik družbe),
  • neposredni in posredni proračunski uporabniki,
  • poslovni subjekti, ki so gospodarske družbe na organiziranem trgu, na katerem morajo v skladu z zakonodajo Evropske unije ali primerljivimi mednarodnimi standardi spoštovati zahtevo po razkritju, ki zagotavlja ustrezno preglednost informacij o lastništvu.

Urad RS za preprečevanje pranja denarja je pripravil odgovore na najpogostejša vprašanja: Ugotavljanje dejanskega lastnika in vpis v register dejanskih lastnikov

Vir: Urad RS za preprečevanje pranja denarja

Ključne besede:
ZPPDFT-1
ugotavljanje dejanskega lastnika
dejanski lastni
vpis v register dejanskih lastnikov
register dejanskih lastnikov

Zadnji članki iz rubrike:

6.4.2020 17:34:45:
Dodatni krogi večstranskega pobota

6.4.2020 12:16:23:
Davčne obveznosti, ki zapadejo v petek, 10. 4. 2020, se ne prenesejo na naslednji delovni dan

4.4.2020 18:49:45:
Plačilni promet 10. aprila in 13. aprila 2020

3.4.2020 18:22:34:
Prevzem hrane pred gostinskimi obrati trenutno ni dovoljen

30.3.2020 14:34:28:
Podaljšanje rokov za poročanje o odpadkih in embalaži

Najnovejši članki:

7.4.2020 17:55:05:
Tiskovna konferenca FURS, z dne 7. 4. 2020

7.4.2020 18:13:13:
KOLEDAR POROČANJA - april 2020 – PO UVEDBI UKREPOV ZIUJP, ZIUPPP z dne 29. 3. 2020 IN ZIUZEOP (predvidoma 11. 4. 2020)

7.4.2020 15:46:26:
Uporaba lastnega vozila v službene namene – javni sektor

7.4.2020 15:30:53:
Če nameravate uveljavljati izredno pomoč v obliki mesečnega temeljnega dohodka po ZIUZEOP, morate obveznosti poravnati do vključno 9. 4. 2020

7.4.2020 14:07:56:
FURS - vprašanja in odgovori glede interventnih ukrepov

Izobraževanja
Centralni tečaj: 1€ = 239,640 SIT