Odgovor Urada RS za preprečevanje pranja denarja na vprašanje, s katerim se bo srečalo vsako društvo

Vprašanje: Po ZPPDFT-1 moramo do 19. 11. 2017 v Register dejanskih lastnikov vpisati podatke o dejanskih lastnikih. Glede na to, da smo društvo, ki nima lastnikov kot takih, nas zanima, katere podatke moramo vpisati v Register dejanskih lastnikov.

Odgovor:

V zvezi z ugotavljanjem in vpisom podatkov o dejanskih lastnikih v register Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS, št. 68/16, v nadaljevanju: ZPPDFT-1) v 176. členu določa obveznost poslovnih subjektov, da v enem letu od uveljavitve ZPPDFT-1 (to je do 19.11.2017) ugotovijo podatke o svojem dejanskem lastniku oziroma lastnikih v skladu z 41. členom ZPPDFT-1. Najkasneje do 19.1.2018 pa morajo te podatke vpisati v register.

ZPPDFT-1 v točki a) prvega odstavka 45. člena določa, da se v register vpišejo naslednji podatki o poslovnem subjektu: firma, naslov, sedež, matična in davčna številka, datum vpisa in izbrisa poslovnega subjekta, kar velja za poslovne subjekte, ki so v pisani v Poslovni register Slovenije, v primeru, ko poslovni subjekti niso vpisani v Poslovni register Slovenije, pa so predmet vpisa naslednji podatki: firma, naslov, sedež, davčna številka, datum vpisa in izbrisa iz davčnega registra.

ZPPDFT-1 v točki b) prvega odstavka 45. člena nadalje določa, da se v register vpišejo naslednji podatki o dejanskem lastniku: osebno ime, naslov stalnega in začasnega prebivališča, datum rojstva, davčna številka, državljanstvo, višina lastniškega deleža ali drug način nadzora ter datum vpisa in izbrisa dejanskega lastnika iz registra.

Poslovni subjekti morajo vzpostaviti in upravljati natančno evidenco podatkov o svojih dejanskih lastnikih, šestnajsti odstavek 137. člena ZPPDFT-1 pa v zvezi s tem določa, da mora evidenca vsebovati naslednje podatke: osebno ime, naslov stalnega in začasnega prebivališča, datum rojstva, državljanstvo, višina lastniškega deleža ali drug način nadzora.

Kot izhaja iz vašega elektronskega sporočila, ima v konkretnem primeru poslovni subjekt, ki je zavezan ugotoviti in vpisati podatke o svojem dejanskem lastniku, status društva. V tem primeru pride v poštev določba prvega odstavka 36. člena ZPPDFT-1, ki določa, da se za dejanskega lastnika subjekta, v katerem ni možna udeležba pri upravljanju na podlagi poslovnega deleža, delnice ali udeležbe v kapitalu, šteje vsaka fizična oseba, ki zastopa takšen subjekt.

Glede na navedeno pravno podlago in zakonsko določen nabor podatkov, ki se vpisuje v register, bo društvo v register vpisalo podatke o dejanskem lastniku glede vsake fizične osebe, ki zastopa to društvo, prav tako pa tudi zgoraj navedene podatke, ki se nanašajo na poslovni subjekt sam.

Vir: Urad RS za preprečevanje pranja denarja